Выпуск № 5 (май), 2021 г.

На практике нередко отдельные участники гражданского оборота с целью сокрытия своих доходов от налогового и финансового контроля, минимизации налоговых обязательств и обналичивания денежных средств обращаются к услугам теневых банкиров, занимающихся незаконной банковской деятельностью. Использование таких незаконных схем чревато негативными налоговыми последствиями, нивелирующими полученную выгоду для клиентов нелегальных банков.

Принято говорить о коррупционных рисках применительно к функциям, направлениям деятельности и бизнес-процессам организации. При таком видении возникает обманчивое впечатление, что владельцем рисков, несущим бремя ответственности за их допущение, является организация. Отчасти это так – такие последствия выражаются в подрыве ее репутации, снижении индекса благонадежности и Due diligence перед лицом своих партнёров и контрагентов. При этом нужно понимать, что коррупционный риск не всегда получает выражение в оконченном правонарушении. События может и не наступить, но риски его возникновения создают угрозу наступления неблагоприятных последствий.

В 1970-х годах ученые начинают изучать хаотические проявления в окружающем нас мире - формирование облаков, турбулентность в морских течениях, колебания численности популяций растений и животных и тому подобное. Исследователи искали связи между различными картинами беспорядочного в природе. Десять лет спустя понятие «хаос» дало название отдельной теории, которая изучает поведение некоторых нелинейных динамических систем, подверженных явлению, известному как хаос. Юридические и физические лица тоже относятся к понятию «динамические системы».

Сегодня, в XXI веке сложно представить работу исключительно в офисе, свои коррективы в жизнь внесла и пандемия. На помощь приходит работа на удаленке или просто, удаленный доступ (УД), доступ к внутренней сети и ресурсам компании из любой точки, где есть интернет.

Чем дольше хакерам удается скрываться от службы безопасности компании, тем глубже в инфраструктуру они проникают, больше данных воруют и богаче становятся. Злоумышленники могут скрыть применение своих инструментов от антивирусного ПО, однако активность в сетевом трафике спрятать сложнее, ведь для этого хакерам придется вносить изменения в протоколы передачи данных. Для анализа трафика используются решения класса систем анализа трафика (network traffic analysis, NTA).

По Вашим многочисленным просьбам в этом номере рассмотрим очень специфический вопрос, контроль и проверка которого мало описана в СМИ, и который редко встречается на практике в силу своей уникальности, сложности выявления, доказательства и расчета материального ущерба – хищение нематериальных активов Компании.

Помочь выявить хищение товаров из магазина может покупательская корзина. Как одна из контрольных точек, включенная в систему мероприятий по предотвращению товарных потерь, сама корзинка или ее отсутствие могут дать сигнал о происшествии. Покупательские корзины, которые можно встретить в каждом продуктовом магазине, это не только средство для удобных покупок посетителей магазинов, но и один из атрибутов для совершения кражи магазинными ворами.

Вопрос, который должен задавать себе каждый предприниматель: есть ли мошенники среди сотрудников? Во многих случаях он, к сожалению, получает неприятный ответ «Да».

В вопросах безопасности руководитель обычно видит криминальный аспект. Начальник опасается хищений, утечек информации и тому подобных вещей. Однако не меньшим злом для организации является низкая производительность сотрудников. Она приводит к тому, что предприятие становится неконкурентоспособным.